Финансы и риски.

Аutobi.ru

Осуществление операций по счету

При поступлении 2 и 3-го экземпляров платежного поручения, подтверждающих зачисление сумм на счет получателя, данные экземпляры сверяются со строкой по выписке, сверяется название клиента с названием в карточке. 2-й экземпляр штампуется, подписывается, на нем проставляются контировки и он остается в документах банка. 3-й экземпляр также штампуется и отдается клиенту. В случае если в банк приходит только один экземпляр с подлинным штампом банка плательщика, с него снимается копия. Подлинник со штампом остается в банке, а копия отдается клиенту.

Списание сумм по платежному требованию, платежному требованию-поручению, инкассовому поручению.

В настоящее время также используются расчеты платежными требованиями, платежными требованиями-поручениями, инкассовыми поручениями (см. Приложение № 11).

Как правило, если на клиента приходит платежное требование (платежное требование-поручение, инкассовое поручение), это связано с оплатой штрафов, пеней, неустоек.

При получении банком платежного требования операционист проверяет, с акцептом оно или без. Если с акцептом, то оно отдается клиенту для акцепта. Клиент должен поставить на нем свою печать и подписи тем самым разрешая его оплату. Если оно оплачивается в безакцептном порядке, то операционист проверяет, есть ли необходимая сумма на счете клиента. Если есть, то платежное требование оплачивается сразу же.

Платежное требование оформляется в шести экземплярах. На первом экземпляре ставятся подписи и печать организации, выставившей платежное требование, и оно высылается в банк плательщика.

Если на счете клиента недостаточно денег для оплаты платежного требования, то оно помещается в картотеку № 2. По картотеке № 2 учитываются расчетные документы клиентов не оплаченные в срок. При этом со счета клиента списывается вся сумма остатка в счет платежного требования, об этом делается отметка на платежном требовании, также на одном экземпляре проставляется штамп картотеки 2, реквизиты банка плательщика, подпись операциониста и этот экземпляр высылается обратно в банк получателя.

Если у клиента на картотеке находятся документы, то в случае зачисления на счет клиента сумм, они списываются в счет этой картотеки. Банк не имеет права принимать от клиента расходные документы, если полностью не оплачена картотека № 2. Если у клиента на картотеке находится не одно платежное требование, то документы оплачиваются в порядке их поступления на картотеку № 2.

При оплате платежного требования все экземпляры штампуются штампом операциониста, подписываются. На первом экземпляре проставляются контировки и он присоединяется к документам дня. Последний экземпляр отдается клиенту как подтверждение списания средств с его счета. Остальные экземпляры отсылаются банку получателя.

Чековая книжка, оформление чека, выдача сумм по чеку, классификация выдаваемых сумм.

Для того чтобы снять наличные деньги с расчетного счета используется чековая книжка для получения наличных денег.

Для получения чековой книжки оформляется заявление на получение чековой книжки ф. 896 (см. Приложение № 12). В заявлении указывается:

1. Наименование предприятия, организации.

2. Дата заявления.

3. Номер счета по которому выдается чековая книжка.

4. Количество денежных чековых книжек прописью.

5. Количество листов в чековой книжке.

6. Фамилия, имя, отчество работника, который будет получать эту чековую книжку.

7. Его подпись.

8. Печать и подписи клиента.

Операционист проверяет правильность заполнения заявления, расписывается на нем. Также на заявлении расписываются руководитель учреждения банка и экономист. Операционист заполняет талон в кассу, то есть проставляет на нем дату и номер счета и расписывается. Банк на каждом листе чековой книжки проставляет свое наименование, а также наименование и счет организации в соответствии с заявлением.

Выданные чековые книжки учитываются в карточке с образцами подписей и оттиском печати с указанием номеров чеков с номера по номер.

Для получения наличных денег клиент приносит в банк заполненный чек (см. Приложение № 13). В чеке указывается:

1. На лицевой стороне:

1.1. Сумма получаемая по чеку цифрами и прописью без пробелов не выступая за границы голубого поля. Оставшееся пустое место прочеркивается.

1.2. Место выдачи.

1.3. Дата выдачи.

1.4. Фамилия, имя, отчество работника, получающего деньги, в родительном падеже.

1.5. Печать и подписи клиента.

2. На обратной стороне:

2.1. Цели расхода и сумма конкретно для каждой цели.

2.2. Подписи руководителей.

2.3. Подпись получателя средств.

2.4. Отметки, удостоверяющие личность получателя (паспорт с указанием всех реквизитов).

Операционист проверяет правильность заполнения чека, сверяет подписи и печать с карточкой, проверяет личность получателя по документам, проверяет достаточность средств на счете для оплаты чека. После этого ставит дату приема чека к оплате, расписывается, отдает на подпись контролеру и далее передает чек в кассу. Перейти на страницу: 1 2 3 4